目    录

第一部分

部门概况

一、主要职责

二、部门机构设置

三、人员情况

四、年度部门主要工作任务及目标

 

第二部分

年度部门预算情况

一、预算收支及增减变化情况说明

二、一般公共预算基本支出及增减变化情况

三、一般公共预算“三公”经费及增减变化情况说明

四、政府一般债务限额和余额情况说明

五、政府性基金预算收支及情况说明

六、政府专项债务限额和余额情况说明

七、国有资本经营预算收支情况说明

八、社会保险基金收支及情况说明

九、扶贫资金使用情况说明

十、其他重要事项的情况说明

 

第三部分

2019-2021三年中期财务规划

 

第四部分

专业名词解释

 

第五部分

部门收支预算附表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分

部门概况

一、主要职责

（一）贯彻执行党、国家和自治区有关审计工作的方针政策和法律法规。负责全县审计工作，研究制定审计业务规章制度；拟订地方性审计法规草案，编制审计发展规划和战略目标，制定并组织实施年度审计工作计划；确定审计工作重点，协调审计有关的事项，组织相关行业和专项资金的审计工作。

（二）组织实施对贯彻执行国家、自治区、阿里地区、县委、县政府的财经方针、政策和宏观调控措施落实情况、财政预算管理或国有资产管理使用有关的特定事项进行审计、专项审计调查。对国家财政收支和法律法规属于审计监督范围的财务收支真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（三）组织对直接审计、调查和核实的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（四）向县政府提出年度县预算执行和其它财政收支的审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提出县预算执行和其它财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向县政府报告对其它事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果，并向有关部门通报审计情况和审计结果。

（五）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

1．县、乡财政预算和其它财政收支的执行情况；

2．县直所属行政、企事业单位及下属单位和各乡镇财务收支及财政转移支付资金；

3．地方性非银行金融机构的资产、负债和损益情况；

4．接受自治区、阿里地区、援藏省市财务收支及资金使用效益进行审计监督；

5．县直各部门、各乡（镇）管理的社会保障资金、环境保护资金、社会捐赠资金和其它基金、资金的财务收支；

6、国有企业及国有资本占控位或者主导地位的企业的资产、负债、损益情况；

7．国家、自治区、地区、地方重点建设项目的资金来源、使用和经济效益情况；

8．对审计中发现的宏观管理方面问题进行专题审计，并向县人民政府和上级业务部门反映情况，提出建议；

9．法律、法规规定应由县审计局审计的其它事项。

（六）按规定对全县科级及以下，各行政、企业、事业和社会团体的党政领导干部同步经济责任（届中、届满、离任）审计与业绩评价。

（七）组织实施全县各级党政及企事业单位机构设置情况，编制和领导职数使用情况，有关规定执行情况的审计、专项审计调查。

（八）组织实施全县稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险政策措施落实情况的审计、专项审计调查。

（九）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请的行政复议、行政诉讼或县政府裁决的有关事项。协助有关单位、部门查处相关重大案件。

（十）组织实施对贯彻执行国家、自治区、阿里地区、本县的财经方针、政策和宏观调控落实情况、财政预算管理或国有资产管理使用有关的特定事项进行审计、专项审计调查。

（十一）指导、管理内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（十二）积极参加各级审计系统的专业技术培训、审计科研和审计领域的交流活动。

（十三）承办上级业务部门和县直各部门、各乡镇授权、委托的审计事项。

（十四）承办县政府交办的其他的事项。

     (十五) 监督被稽查单位贯彻执行国家有关法律、行政法规和方针政策的情况，监督被稽查单位有关建设项目的决定是否符合法律、行政法规和规章制度规定的权限、程序；

（十六）检查建设项目的招标投标、工程质量、进度等情况，跟踪监测建设项目的实施情况；

（十七）检查被稽查单位的财务会计资料以及与建设项目有关的其他资料，监督其资金使用、概算控制的真实性、合法性；

    （十八）对被稽查单位主要负责人的经营管理行为进行评价，提出奖惩建议。

二、部门机构设置

暂无内设机构

三、人员情况

县审计局机关编制 3名（行政编制2 名，事业编制1 名），其中：科级领导职数 3名，无退休人员。

 

四、年度部门主要工作任务及目标

（一）2019年3月，利用1个月时间，将对我县卫计委、卫生服务中心的相关政策资金落实情况进行审计。

(二)2019年4 月，对我县公安局财务进行审计。

（三）2019年5月-2019年7月，对我县改则镇及所属两村1居的财务进行审计。

（四）2019年8月-2019年9月，对我县农牧局财务室资金进行审计。

（五）2019年10月-2019年11月，对各乡镇巡回检查2017年整改工作情况。

（六）2019年11月20日-12月31日。对全年审计工作开展情况进行总结分析，形成书面报告向县委、县政府主要领导及地区审计局领导进行汇报。

 

 

第二部分

年度部门预算情况

一、预算拨款收支及增减变化情况说明

（一）预算拨款收入安排及增减变化情况

2019年一般公共预算拨款收入73.35万元，因我单位为2019年新增预算单位，2018年无预算。

 

（二）预算拨款支出安排及增减变化情况

2019年一般公共预算拨款支出73.25万元，因我单位为2019年新增预算单位，2018年无预算。

 

 

 

（三）全年预算支出按功能科目分类：

  201  （类）  08  （款）  01  （项），2019年预算支出数73.35 万元；

 

二、一般公共预算基本支出及增减变化情况

（一）人员经费安排及增减变化情况

2019年我单位预算人员经费51.6万元。

    主要包括：基本工资 7.09 万元、津贴补贴 28.89 万元、奖金2.67万元、机关事业单位基本养老保险缴费6.41万元、城镇职工基本医疗保险缴费2.56万元、公务员医疗补助缴费0.96万元、失业保险0万元、工伤保险0.032万元、生育保险0.22万元、个人通讯补助0.1万元、志愿者人员工资0万元、公益性岗位工资0万元、临时工工资0万元、抚恤金0万元、其他对个人和家庭的补助2.67万元。

 

（二）机关运行经费安排及增减变化情况

2019年机关运行经费预算支出4.66万元。

主要包括：办公费0.22万元，电费：0.11万元，邮寄费0.01万元，电话通讯费0.21万元，取暖费0.13万元，差旅费2.64万元，工会经费0.72万元，福利费0.01万元，培训费0.07万元，公务接待费0.5万元，维修维护费0.04万元。

三、一般公共预算“三公”经费及增减变化情况说明

2019年共安排“三公”经费0.5万元，

其中：

    1、公务用车运行维护费0万元。机关共保有车辆数为0辆；

2、公务接待费0.5万元。

    在公务接待中，我单位严格贯彻中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严格执行相关规定要求，严格控制公务接待支出。

3、因公出国（境）费0万元。

四、政府一般债务限额和余额情况说明

    政府一般债务限额0万元，余额0万元。

 

五、政府性基金预算收支及情况说明

    政府性基金预算为0万元。

 

六、政府专项债务限额和余额情况说明

    政府专项债务限额0万元，余额0万元。

 

七、国有资本经营预算收支情况说明

    国有资本经营预算0万元。

 

八、社会保险基金收支及情况说明

    社保基金预算0万元。

 

九、扶贫资金使用情况说明

    扶贫资金预算支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

    （一）政府采购情况

2019年审计局政府采购预算总额11.08万元，其中：政府采购办公设备支出预算11.08万元、政府购买服务支出预算0元。

    （二）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，改则县审计局共有车辆0辆，无一般公务用车。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

2019年一般公共预算未安排购置车辆，未安排购置单位价值50万元以上的通用设备台（套）及单位价值100万元以上的专用设备台（套）。

    （三）绩效目标设置情况

2019年改则县审计局整体支出绩效目标73.35万元，其中：基本支出56.27万元，项目支出17.08万元。全部实行整体支出绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款73.35万元。

2019年改则县审计局项目支出绩效目标17.08万元，其中：业务工作经费（1个项目）3万元，运行维护经费（2个项目）14.08万元。全部实行项目支出绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款17.08万元。

    （四）经费测算系数

   我单位为2019年新增预算单位。

 

第三部分

2019-2021三年中期财务规划

对国家财政收支和法律法规属于审计监督范围的财务收支真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（一）审计业务经费

项目属性：延续性项目

项目资金：2019年审计业务3万元、2020年经费5万元、2021年5万元。2019-2021年经费合计12万元。

项目概述：全面提高审计工作效率。

第四部分

专业名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指改则县财政当年拨付的预算资金。

（二）一般公共预算拨款支出：指改则县预算单位当年预算支出资金。

（三）非税收入：指除税收以外，由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得的财政性资金。

（四）政府性基金：为实现特定经济社会领域的政策目的,各级人民政府及其所属部门按照规定程序批准,依法向特定群体无偿征收的具有专项用途的一种非税收入。

（五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（七）人员支出：主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、燃料费、生活补助、包干经费、奖励金。

（八）公用经费：主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（九）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十）“三公”经费：纳入改则县财政预决算管理的“三公”经费，是指改则县部门用财政拨款安排的因公出国（境）、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十一）债务限额：债务限额是全国人大授权国务院下达的某一时期内未偿债务的最高额（包括一般债务限额和专项债务限额）。

（十二）国有资本经营预算：国有资本经营预算是政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。

（十三）社会保险基金：社会保险基金，是指为了使社会保险有可靠的资金保障，国家通过立法要求全社会统一建立的，用于支付社会保险待遇的专项资金。用此种资金购置的资产及其增值部分也属于社会保险基金的范围。

（十四）专用设备：专用设备是指专门针对某一种或一类对象，实现一项或几项功能的设备。

（十五）通用设备：国民经济各部门用于制造和维修所需物质技术装备的各种生产设备称为通用设备。

各项资金均已细化到项级，详情见附件各表格。

 

第五部分

部门收支预算附表

附表一：2019年改则县审计局县级单位预算公开表.xlsx 附表二：2019年度改则县审计局部门预算项目支出绩效目标申报表-财政（审计）支部经费.doc 附表二：2019年度改则县审计局部门预算项目支出绩效目标申报表-购置办公设备经费.doc 附表二：2019年度改则县审计局部门预算项目支出绩效目标申报表-审计业务经费.doc 附表三：2019年改则县审计局局部门预算整体支出绩效目标申报书.xlsx 附表四：2019年度改则县审计局本级部门预算项目申报书.doc