改则县财政局2019年预算公开情况-阿里地区改则县人民政府网站

重点领域信息公开

您的位置: 网站首页 >> 政府信息公开 >> 重点领域信息公开 >> 财政信息 >> 正文

改则县财政局2019年预算公开情况

索引号：xczj/2019-00003
发文字号：
发文机构：改则县财政局
名称：改则县财政局2019年预算公开情况
公文时效：
发布日期：2019-05-20

改则县财政局

2019年度部门预算公开

第一部分

部门概况

一、主要职责

二、部门机构设置

三、人员情况

四、年度部门主要工作任务及目标

第二部分

年度部门预算情况

一、预算收支及增减变化情况说明

二、一般公共预算基本支出及增减变化情况

三、一般公共预算“三公”经费及增减变化情况说明

四、政府一般债务限额和余额情况说明

五、政府性基金预算收支及情况说明

六、政府专项债务限额和余额情况说明

七、国有资本经营预算收支情况说明

八、社会保险基金收支及情况说明

九、扶贫资金使用情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分

2019-2021三年中期财务规划

第四部分

专业名词解释

第五部分

部门收支预算附表

第一部分

部门概况

一、主要职责

1、贯彻执行国家财政税收有关方针政策和法律法规，执行自治区财税发展规划、政策和改革方案并组织实施，分析与预测宏观经济形势，参与制订全县宏观经济政策，分析全县财政经济运行情况，提出财政中长期发展规划和运用财税政策宏观调控和综合平衡社会财力的建设；完善鼓励公益事业发展的财税政策；贯彻执行财政、财务、会计管理地方性管理法规草案。

2、承担县各项财政收支管理工作。负责编制全县年度预算(草案)并组织执行，向县人民政府和人大报告全县预算及执行情况。组织制定全县经济开支标准、定额，负责审核全县年度决算。负责指导各乡（镇）财务工作，促进基层政府公共服务均等化。

3、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。

4、组织制订国库管理制度、国库集中收付制度细则，指导和监督县国库业务，按规定开支国库现金管理工作，完善国库管理流程，负责制定县政府采购制度并监督管理。根据自治区财政厅信息化建设战略，拟定财政信息建设中长期规划，规范管理全县财政信息化建设。

5、贯彻执行国家和自治区行政企事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政企事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政机构，企事业单位和社会团体非贸易外汇收支管理。

6、负责审核和汇总编制全县国有资产本经营预决算草案，制订国有资产本经营预算的制度和办法并监督执行，收取本级企业国有资本收益；负责县国有资本经营预算工作，制订并组织实施企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产，参与拟定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

7、负责办理和监督县财政的经济发展支出、县政府性投资项目的财政拨款；参与拟定县建设投资的有关政策；制订基本决算财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责县农业综合开发资金管理，参与农业综合开发项目管理工作。

8、贯彻执行国家和自治区社会保险相关政策，会同有关部门执行社会保障资金（基金）财务管理制度，管理全县相关的财政社会保障资金、就业及科教文卫专项资金支出，编制、审核全县社会保障预决算草案，承担社会保险基金财政监管工作。

9、按照中央和自治区财政制度的地方债务计划，执行自治区、地区债务管理的制度、政策和办法，加强债务管理，防范财政风险。

10、负责全县会计工作，管理监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计准则制度。

11、贯彻实行自治区财政监督检查的政策和制度；监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

12、承办县委、县政府交办的其它事项。

二、部门机构设置

1、办公室：综合协调机关日常政务工作；负责机关文电、会务、机要、档案、保密等工作；承担全局性文稿起草、信息、宣传等工作。

2、国库股：组织预算执行及分析预测；组织实施总预算会计、行政单位会计及政府会计制度；组织拟订全县国库管理制度、国库集中收付制度；组织实施政府非税收入国库集中收缴；管理财政和预算单位账户、财政决算和总会计核算；承担国库资金管理有关工作。

3、预算股：负责编制年度县本级预算草案和办理预算追加事宜；承担县直部门预算审核、批复、调整；办理上级对我县的转移支付，汇编全县年度预算草案。

4、核算中心（国库集中支付中心）：负责执行综合财政支出预算，办理部门和单位资金拨付、资金结算、会计核算工作；负责县级预算单位工资统一发放工作；管理和使用国库集中支付制度的各种凭证和票据；管理和使用国库单一账户体系有关账户；依法进行会计监督，保证会计核算的真实性、合法性和合规性；做好单位会计资料和电算化会计档案的整理、归档和保管工作。

三、人员情况

我单位编制10人，目前在职9人，无离休人员。

四、年度部门主要工作任务及目标

（一）抓支出、保重点，推动各项社会事业发展

强化量入为出和节俭意识，更加注重预算源头控制和项目可行性分析，按公用经费5%的比例压减一般性支出。细化落实各项支出保障和资金平衡工作，加强对上沟通，适度提高存量税收和非税入库规模，加快推进存量收入转化为可用财力。梳理摸排专户结余、单位往来资金、上级转移支付，统筹调入存量资金，最大限度筹措资金用于保障各类支出。

（二）抓改革、激活力，完善财政管理体制机制

1、继续深化部门预算管理。抓住预算编制源头，提高预算编制的精准度。从部门预算编制环节入手，加大资金整合力度，对性质相似、用途相近的专项资金进行整合归并，以资金整合促进重大项目建设和重点工作保障力度。扎实推进预决算公开工作，细化内容，做到公开及时、内容真实、形式规范。

2、稳步推进国库集中支付改革。按照中央、自治区关于国库集中收付制度改革的要求，加强政策研究，进一步完善国库集中收付制度体系。解决财政授权支付地域限制、清算时间限制等问题，提高代理业务服务质量。试点实施财政实拨业务支付电子化管理，确定实施方案和计划。关注乡镇全面实现电子化改革情况，密切跟踪指导，切实提高乡镇财政资金拨付效率。继续推动预算执行动态监控系统功能优化，扩面增点，强化预警功能，降低支付风险，保障资金安全。

（三）抓管理、促规范，提高财政资金使用效益

1、进一步推进全面预算绩效管理。按照《西藏自治区财政支出预算绩效评价管理暂行办法》要求，逐步将绩效管理覆盖全预算，并深度融入预算编制、执行、监督全过程，加快构建广覆盖、多层次、全过程的预算绩效管理制度体系。继续扩大财政重点绩效评价范围，加强绩效评价结果对预算安排的指导和约束作用，对于绩效评价结果为“一般”和“不合格”的项目，原则上不得增加预算或不予列入预算，强化绩效责任硬约束，减少低效资金安排。

2、进一步加强财政监督管理。积极推进财政日常管理与专项监督的有机融合，发挥财经纪律“高压线”作用，提高专项检查实效，着力加强对财政收入质量、财政政策落实、财经纪律执行、专项资金使用的监督，坚决查处各种违反财经纪律行为。

3、进一步推进法治财政建设。以法治财政建设为抓手，进一步夯实财政管理基础，提高财政业务水平。全面规范财政行政行为，将法治财政建设贯穿于财政日常工作始终，促进全县财政系统依法行政依法理财水平再上新台阶。

第二部分

年度部门预算情况

一、预算拨款收支及增减变化情况说明

（一）预算拨款收入安排及增减变化情况

2019年一般公共预算拨款收入277.51万元，较2018年减少12.12万元，减少4.18%，变化原因如下：

1、编制内在职人员较上年减少1人，工资性预算拨款收入减少38.43万元，较上年同比下降16.99%；

2、公用经费预算拨款收入较上年增加3.82万元，较上年同比增长17.12%，主要原因：机关编制内实有人数减少1人，根据预算定额测算的公用经费减少1.99万元：全县国库集中支付手续费等相关预算5.81万元列入本单位；

3、其他对个人及家庭补助预算拨款收入人数减少1人，较上年减少1.23万元元，较上年同比下降8.95%；

4、预算内安排项目预算拨款收入增加23.72万元，较上年同比增长86.32%。增长原因是2019年计划新增财务独立核算机构7家经费6.72元，新增集中支付平台软件更新改造经费20万元，减少全年财务工作培训经费3万元。全年特定项目支出共增加23.72万元；

5、非税收入拨款0万元，与上年无变化；

6、政府性基金拨款0万元，与上年无变化。

（二）预算拨款支出安排及增减变化情况

2019年一般公共预算拨款支出277.51万元，比2018年减少12.12万元，减少4.18%，减少原因：基本支出减少35.84万元，项目支出增加23.72万元。

1、人员工资性支出187.71万元，比2018年减少38.43万元，较上年同比下降16.99%。主要原因是：2018年人员调出2人、新进1人，同时基本工资、公积金、奖励性工资、补助等基数变化；

2、公用经费26.14万元，较2019年增加3.82万元，较上年同比增长17.12%。主要原因是：机关编制内实有人数减少，根据预算定额测算的公用经费支出减少1.99万元；全县国库集中支付手续费等相关支出5.81万元列入本单位；

3、其他对个人及家庭补助预算拨款收入人数减少1人，较上年减少1.23万元元，较上年同比下降8.95%

4、项目支出51.2万元，比2018年增加23.72万元。主要变化原因是：内网使用费较上年增加26.72万元（集中支付平台软件更新改造经费20万元、新增7家单位财务室网络租赁费6.72万元）；新增财政局办公楼维修（防水、线路改造、防盗）经费10万元；核减了财政局办公设备更新改造经费10万元；会计人员培训经费由2018年的5万元降至2万元；

5、非税收入支出0万元，与上年持平；

6、政府性基金支出0万元，与上年持平。

（三）全年预算支出按功能科目分类：

201 （类） 06 （款） 01 （项），2019年预算支出数 277.51 万元；

二、一般公共预算基本支出及增减变化情况

（一）人员经费安排及增减变化情况

2019年我单位预算人员经费200.17万元，较上年减少39.66万元。

主要包括：基本工资26.31万元、津贴补贴114.15万元、奖金10.4万元、机关事业单位基本养老保险缴费22.9万元、城镇职工基本医疗保险缴费9.16万元、公务员医疗补助缴费 3.43万元、失业保险0万元、工伤保险0.11万元、生育保险 0.8万元、个人通讯补助0.45万元、志愿者人员工资0万元、公益性岗位工资0万元、临时工工资0万元、抚恤金0万元、其他对个人和家庭的补助12.46万元。

（二）机关运行经费安排及增减变化情况

2019年机关运行经费预算支出26.14万元，较上年减少3.82万元。

主要包括：办公费0.99万元，电费0.5万元，邮寄费0.06元，电话通讯费0.95万元，取暖费0.59万元，差旅费11.88万元，工会经费2.81万元，福利费0.05万元，培训费0.3万元，公务接待费2万元，维修维护费0.2万，其他商品和服务支出5.81万元。

三、一般公共预算“三公”经费及增减变化情况说明

2019年共安排“三公”经费2万元，与2018年无变化。其中：

1、公务用车运行维护费0万元，与上年无变化。机关共保有车辆数为0辆；

2、公务接待费2万元，与2018年无变化。预计接待区、地财政工作组4批次、邀请会计培训老师2批次（伙食费、住宿费）。

在公务接待中，我单位严格贯彻中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严格执行相关规定要求，严格控制公务接待支出。（一批次最多8人、最多接待三天、每人每天接待费为120元）。

3、因公出国（境）费0万元，与2018年无变化。

四、政府一般债务限额和余额情况说明

政府一般债务限额0万元，余额0万元，与上年无变化。

五、政府性基金预算收支及情况说明

政府性基金预算为0万元，与上年无变化。

六、政府专项债务限额和余额情况说明

政府专项债务限额0万元，余额0万元，与上年无变化。

七、国有资本经营预算收支情况说明

国有资本经营预算0万元，与上年无变化。

八、社会保险基金收支及情况说明

社保基金预算0万元，与上年无变化

九、扶贫资金使用情况说明

扶贫资金预算支出0万元，与上年无变化

十、其他重要事项的情况说明

（一）政府采购情况

2019年财政局政府采购预算总额0万元，其中：政府采购办公设备支出预算0万元、政府购买服务支出预算0元。

（二）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，改则县财政局共有车辆0辆，无一般公务用车。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

2019年一般公共预算未安排购置车辆，未安排购置单位价值50万元以上的通用设备台（套）及单位价值100万元以上的专用设备台（套）。

（三）绩效目标设置情况

2019年改则县财政局整体支出绩效目标277.51万元，其中：基本支出226.31万元，项目支出51.2万元。全部实行整体支出绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款277.51万元。

2019年改则县财政局项目支出绩效目标51.2万元，其中：业务工作经费（1个项目）2万元，运行维护经费（2个项目）49.2万元。全部实行项目支出绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款51.2万元。

（四）经费测算系数

2019年单位公用经费测算系数与上年持平。

第三部分

2019-2021三年中期财务规划

财政局负责地方的财政工作，贯彻执行财务制度，按照政策组织财政收入，保证财政支出，管好用活地方的财政资金，促进工农业生产发展和各项事业发展。

财政局培训专职财会人员，提高科学理财的素质和企业财务管理水平;严肃财经纪律，提高经济效益;积极开发财源，为振兴地方经济服务。

（一）会计人员培训经费

项目属性：延续性项目

项目资金：2019年培训经费2万元、2020年经费5万元、2021年5万元。2019-2021年经费合计12万元。

项目概述：每年年中对我县各单位财务人员进行会计培训，促进财务人员综合素质和业务水平不断提高。

（二）改则县财政局办公楼维修

项目属性：新增一次性项目

项目资金：2019年10万元

项目概述：目前，我局计划开展乡镇财政所集中办公，目前我局办公楼基础设施不具备相应条件：线路老旧、屋顶漏雨、防盗措施不够完善、阳光棚破损等亟待解决。

（三）2019年财政局内网使用服务费

项目属性：延续性项目

项目资金：2019年经费39.2万元，2019-2021年共投入148.32万元。

项目概述：支付全县各独立财务室内网使用服务费及集中支付模块，今年共支付20家财务室的内网使用费及国库集中支付模块资金，其中当年新增7家独立核算机构。

第四部分

专业名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指改则县财政当年拨付的预算资金。

（二）一般公共预算拨款支出：指改则县预算单位当年预算支出资金。

（三）非税收入：指除税收以外，由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得的财政性资金。

（四）政府性基金：为实现特定经济社会领域的政策目的,各级人民政府及其所属部门按照规定程序批准,依法向特定群体无偿征收的具有专项用途的一种非税收入。

（五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（七）人员支出：主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、燃料费、生活补助、包干经费、奖励金。

（八）公用经费：主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（九）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十）“三公”经费：纳入改则县财政预决算管理的“三公”经费，是指改则县部门用财政拨款安排的因公出国（境）、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十一）债务限额：债务限额是全国人大授权国务院下达的某一时期内未偿债务的最高额（包括一般债务限额和专项债务限额）。

（十二）国有资本经营预算：国有资本经营预算是政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。

（十三）社会保险基金：社会保险基金，是指为了使社会保险有可靠的资金保障，国家通过立法要求全社会统一建立的，用于支付社会保险待遇的专项资金。用此种资金购置的资产及其增值部分也属于社会保险基金的范围。

（十四）专用设备：专用设备是指专门针对某一种或一类对象，实现一项或几项功能的设备。

（十五）通用设备：国民经济各部门用于制造和维修所需物质技术装备的各种生产设备称为通用设备。

各项资金均已细化到项级，详情见附件各表格。

第五部分

部门收支预算附表

附表一：2019年改则县财政局县级单位预算公开表.xlsx