改则县财政局关于2023年度改则县本级部门预算管理绩效考核情况的报告

为深入推进我县部门预算绩效管理工作，充分发挥“以评促管”作用，根据《改则县本级部门预算管理绩效考核实施办法》工作要求，将全县58家一级预算单位全部纳入2023年度预算管理绩效考评，内容涵盖重大政策落实、预算编制管理、预算执行管理、预算绩效管理、资产管理、预算透明度、其他事项等八个方面。2024年1-5月开展对2023年度本级部门预算管理绩效考核工作，采取自评、日常监督和年度考评相结合方式进行综合考评，现将考核情况报告如下：

一、基本情况

（一）2023年度部门预算绩效自评工作情况。

各乡镇、县直各部门根据《改则县财政局关于编制2023年绩效自评的通知》（改财字〔2024〕1号）文件要求，及时开展2023年度绩效自评工作，自评范围覆盖部门全部项目支出和单位整体支出。自评过程中，共计收到58个部门的绩效自评报告和2207份项目自评报告。

（二）绩效评价情况。

依据《阿里地区财政局关于印发<阿里地区全面实施预算绩效管理工作暂行办法><阿里地区预算绩效监控管理工作暂行办法><财政项目支出绩效目标管理操作细则>的通知》（阿财字〔2021〕252号）、《改则县本级预算单位绩效考核实施办法》（改政〔2023〕198号）文件规定，对部门整体支出和项目支出绩效进行了评分评价。其中：

1、部门整体支出绩效财政评价：14家单位为“优”；31家单位为“良”；13家单位为“中”；0家单位为“差”。

2、项目支出绩效自评：各乡镇、各预算单位涉及自评项目2207个，其中：1714个项目为“优”；281个为“良”；140个项目为“中”；72个项目为“差”。

综合两项得分，最终30家单位为“优”；26家单位为“良”；2家单位为“中”；0家单位为“差”（详见附件）。

县财政局对2023年度预算绩效自评结果进行复核，对报送自评材料及时性、自评材料的完整性、自评材料的真实性进行了核查，未发现问题。

二、存在问题

（一）项目绩效目标编制不规范。部分单位编制绩效目标较为简单、笼统，未根据项目实际对数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、效益指标具体细化，在指导项目实施方面的可操作性不强，缺少科学合理的衡量标准。

（二）部门责任主体意识不强。绩效评价工作认识不强，部门内部相关业务人员尚未参与项目绩效管理过程，项目实施与绩效管理脱节。

（三）绩效自评质量有待进一步提高。部分单位存在绩效自评工作重视不足，自评应付了事的现象。一是部分单位未按时报送绩效自评材料。二是部分单位工作不够认真，绩效指标没有细化，只是笼统的打分，存在打分不合理，评分随意的情况。

三、进一步加强预算绩效管理的工作要求

（一）强化绩效目标管理，规范绩效目标编制。

绩效目标是项目设立和实施的前提，是做好绩效监控、绩效评价等各项预算绩效管理工作的基础。各部门编制预算时要结合单位职责、项目实施实际，分解细化工作要求，科学设置绩效目标，规范绩效目标编制，加强绩效目标审核，提升绩效目标编制质量。特别是编制部门年初预算和中期预算调整或调剂时，要及时调整绩效目标。

（二）强化主体责任意识，建立健全绩效管理机制。

预算绩效管理的主体责任是各部门，各主管部门要高度重视预算绩效管理工作，深刻领会党中央、国务院全面实施预算绩效管理的精神，进一步健全预算绩效全过程管理机制，结合业务特点，优化预算管理流程，完善内控制度，明确部门绩效目标设置、审核、监控和评价的责任分工，加强部门财务和业务工作衔接，推动预算绩效管理工作常态化和规范化。

（三）强化绩效评价工作，规范绩效自评工作。

各部门开展绩效自评工作时要明确绩效评价工作职责，对被评价项目及其绩效预期目标实现程度进行深入调查分析，在此基础上根据年初设置的绩效目标确定具体评价指标，确保绩效评价报告依据充分、内容完整、数据准确、分析透彻和客观公正。同时，行业主管部门应加强行业领域自评的核查工作，确保评价数据的真实性、完整性和准确性。

（四）强化绩效评价应用，推进预算绩效管理。

各部门应高度重视，切实加强绩效管理，对绩效为“差”的项目，应当分析原因，查找问题、明确措施和责任于6月30日前报送整改报告。对不进行整改或整改不到位的，视情况调整项目或调减预算，直至取消相关支出。

（五）按要求完成评价结果公开

各部门要将2023年绩效自评结果（涉密信息除外）按照阿财字〔2021〕252号文件规定，随部门决算一同对社会公开。

改则县财政局

2024年5月11日

 542526：改则县2023年度政府决算公开说明.pdf 2023年度预算管理绩效考核排名表.xlsx 542526：改则县2023年度政府决算公开套表.xlsx