改则县财政局关于改则县2023年政府决算公开的报告

为确保我县财政决算的进度和质量，扎实做好2023年政府决算工作，我县2023年政府决算经上报县人大审核批复，按照批复要求，我局进一步强化年终对账工作，积极与上级财政部门、国库做好资金核对工作，确保财政拨款资金按照功能科目和政府收支科目进行核算，确保决算数据准确、真实、可靠，为全面、准确的编制决算打好基础，并督促各预算单位认真核实、清理本年应收账款、应付账款款项，现将2023年政府决算进行公开如下：

一、公共财政预算收支运行情况

    2023年财政收入完成224308万元，同比增加25164万元万元，增加12.64%。其中：一般公共预算收入8437万元，一般公共预算上级补助收入138693万元，一般公共预算上年结余33000万元，从政府性基金预算调入5783万元，动用预算稳定调节基金38395万元。

2023年财政支出完成224308万元，其中一般公共预算支出163355万元，占全年支出的68.08%；一般公共预算专项上解支出632万元，占全年支出的0.26%；安排预算稳定调节基金24471万元，占全年支出的10.2%；一般公共预算年终结余35850万元，占全年支出的14.94%。

（一）一般公共财政预算收入完成情况

2023年度全县一般公共预算收入完成8437万元，比上年增加2765万元，同比增长48.75%。按收入类型来看，税收收入完成4374万元，占一般公共预算收入的51.84%，比上年增加3397万元，同比增长347.7%;非税收入完成4063万元，占一般公共预算收入的48.16%，比上年减少632万元，下降13.46%。

（二）上级补助收入情况

2023年度我县共收上级转移支付资金138693万元，其中：

1、返还性收入431万元（所得税基数返还收入27万元；增值税税收返还收入404万元）

2、一般性转移支付收入130044万元（体制补助收入787万元；均衡性转移支付收入32958万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入5749万元；结算补助收入3361万元；重点生态功能区转移支付收入8936万元；固定数额补助收入12538万元；边境地区转移支付收入310万元；巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入15165万元；公共安全共同财政事权转移支付收入1018万元；教育共同财政事权转移支付收入15672万元；文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入373万元；社会保障和就业共同财政事权转移支付收入3596万元；医疗卫生共同财政事权转移支付收入2139万元；节能环保共同财政事权转移支付收入68万元；农林水共同财政事权转移支付收入19278万元；交通运输共同财政事权转移支付收入432万元；自然资源海洋气象等共同财政事权转移支付收入1452万元；住房保障共同财政事权转移支付收入39万元；灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入300万元；增值税留抵退税转移支付收入10万元；其他一般性转移支付收入5863万元）

3、专项转移支付收入8218万元（教育131万元；卫生健康3万元；节能环保1323万元；交通运输889万元；商业服务业等436万元；其他收入5436万元）

（三）一般公共财政预算支出完成情况

2023年度财政一般公共预算支出完成163355万元，比上年增加41970万元，增长34.58%。

（一）按支出功能科目分类支出情况

（1）一般公共服务支出32030万元，占总支出的13.35%；

（2）国防支出3万元，占总支出的0.001%

（3）公共安全支出10306万元，占总支出的4.29%；

（4）教育支出15709万元，占总支出的6.55%；

（5）科学技术支出696万元，占总支出的0.29%；

（6）文化旅游体育与传媒支出3417万元，占总支出的1.42%；

（7）社会保障和就业支出10388万元，占总支出的4.33%；

（8）卫生健康支出9827万元，占总支出的4.1%；

（9）节能环保支出7435万元，占总支出的3.1%；

（10）城乡社区支出6145万元，占总支出的2.56%；

（11）农林水支出55141万元，占总支出的22.98%；

（12）交通运输支出2132万元，占总支出的0.89%；

（13）资源勘探工业信息等支出403万元，占总支出的0.17%；

（14）商业服务业支出367万元，占总支出的0.15%；

（15）自然资源海洋气象等支出3245万元，占总支出的,1.35%；

（16）住房保障支出4826万元，占总支出的2.01%；

（17）粮油物资储备支出98万元，占总支出的0.04%；

（18）灾害防治及应急管理支出1065万元，占总支出的0.44%；

（19）债务付息支出122万元，占总支出的0.05%。

（二）按经济分类科目支出情况

2023年我县机关工资福利支出40403万元；机关商品和服务支出18940万元；机关资本性支出(一)47567万元；机关资本性支出(二)1949万元；对事业单位经常性补助18811万元；对事业单位资本性补助3080万元；对企业补助4010万元；对个人和家庭的补助25061万元；对社会保障基金补助2861万元；债务利息及费用支出122万元；其他支出551万元。

二、政府性基金收支完成情况

2023年度，政府性基金收入总计15647万元，其中政府性基金预算收入13024万元，政府性基金预算上级补助收入1024万元，政府性基金预算上年结余收入199万元，地方政府专项债务转贷收入1400万元。政府性基金预算支出15647万元，收支相抵，年终政府性基金结余7988万元。

三、国有资本经营收支情况

2023年我县无国有资本经营收入及支出。

四、社会保险基金收支情况

2023年我县无社会保险基金收入及支出。

五、政府性债务余额情况

2023年我县政府性债务余额5201万元，其中一般债务3801万元，专项债务1400万元。

六、2023年“三公经费”支出情况及分析

2023年我县严格落实“中央八项规定”精神，严格把关“三公经费”，加强对全县各预算单位公用经费支出情况的检查和监督。以“廉洁、节约、增效”为目的，强化廉洁意识，坚决制止奢侈浪费。

2023年“三公经费”支出914.31万元，同比2022年减少134.95万元，同比减少12.86%。其中：“公务接待费”支出27.75万元，同比2022年增加15万元，增加117.65%；“公务用车运行维护费”支出694.66万元，同比增加33.35万元，增加5.04%；“公务用车购置费”支出191.9万元，同比2022年减少183.3万元，减少48.85%。

2023年较2022年“三公经费”总体减少12.86%。2023年我县“三公经费”减少的原因是公务用车购置费大幅度减少。

七、直达资金拨付及使用情况分析

2023年直达资金总量26815.06万元，支出总额23488.94万元，支出进度87.6%。其中共同财政事权转移支付资金总量4095.22万元，支出金额2508.7万元，支出进度61.3%。就业补助资金总量985万元，支出金额719.93万元，支出进度73.1%。基本公共卫生服务补助资金总量135.53万元，支出金额94.97万元，支出进度70.1%。困难群众救助补助经费资金总量823.09万元，支出金额509.02万元，支出进度61.8%。林业草原生态保护恢复资金总量124.95万元，支出金额124.95万元，支出进度100%。医疗服务与保障能力提升资金总量1006.71万元，支出金额419.03万元，支出进度41.6%。城乡义务教育补助经费总量771.04万元，支出金额604.2万元，支出进度78.4%。残疾人事业发展补助经费总量5.28万元，支出金额5.24万元，支出进度99.3%。基本药物制度补助资金总量34.98万元，支出25.36万元，支出进度72.5%。农村危房改造补助资金总量38.54万元，未支出。优抚对象医疗保障经费资金总量0.6万元，未支出。中央自然灾害救灾资金总量84.72万元，未支出。优抚对象补助经费资金总量6万元，支出6万元，支出进度100%。耕地建设与利用资金总量78.78万元，未支出。一般性转移支付资金总量22719.84万元，支出金额20980.24万元，支出进度92.3%。其中县级基本财力保障机制奖补资金4649万元，支出3696万元，支出进度79.5%；中央财政衔接推进乡村振兴补助资金总量16945.84万元，支出16171.85万元，支出进度95.4%；疫情防控财力补助资金总量1125万元，支出1112.4万元，支出进度98.9%。

八、机构人员情况

（一）机构情况

改则县2023年独立核算的预算单位共有58个，其中县级预算单位51个；乡镇级预算单位7个，部门决算汇编户数共计1个。

（二）人员情况

   改则县2023年末财政供养人数合计1447人。其中：行政人员647人（含参照公务员法管理事业人员54人），事业人员800人。同比上年减少42人，主要为人员正常变动。

九、决算工作总结及下一步工作措施

2024年决算工作我局加强预算落实，强化预算约束，在年初预算时严格按照预算规定进行预算，强化预算绩效管理。我们本着对国家、对人民高度负责的态度，对所有的财政预算收支都必须精打细算，把有限的资金用在“刀刃”上，发挥资金的更大作用，重点以加强财政预算管理，杜绝一切不合理开支，严控一般性开支和“三公经费”。

下一步我县要从以下几个方面抓好财政工作。一是培植和壮大财源，确保财政收入稳定增长。切实加强税收和非税收入征管，大力培植和壮大财源，攻坚克难、积极作为，以切实可行的举措，不断增强财政实力。着力加强收入征管，继续密切财税协调，努力克服减税政策影响，切实加强重点行业、重点税种的征管，确保完成收入目标任务。继续优化营商环境，全面落实减免税政策。积极帮助企业降低成本，切实提高企业的经营活力。加强非税收入征管。严格执行收支两条线管理，落实减税降费政策，把握非税收入政策调整，切实加强可用财力。二是提高思想认识，强化财会监督检查机制。充分发挥财会监督在党和国家监督体系中的基础性、支撑性作用，坚决捍卫“两个确立”、坚决做到“两个维护”。坚持政治引领，我县把财会监督的认知提升到维护党中央、国务院决策部署的思想高度，以高度的责任感和使命感，做好今后会计信息质量监督检查工作。三是强化财政管理，严格落实预算绩效管理。坚定不移贯彻落实《改则县本级部门预算管理绩效考核实施办法》，推动改则县本级预算部门提高财政运行绩效，规范预算绩效管理。围绕“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算管理体系，牢固树立预算绩效理念，强化部门支出责任，提高财政资金使用效益。四是加强预算管理，加快项目支付进度，减少资金沉淀。进一步增强责任感和紧迫感，积极创新工作方法，增强落实中央直达资金政策举措的协调性、配套性、及时性，加快推进项目进展，确保各项直达资金支出达到序时进度要求。

改则县财政局

2024年12月27日

 2023决算统计表(1).xls